公司治理 – 旺旺友聯產物保險

治理

董事會

旺旺友聯為建立有效的治理架構，以董事會為旺旺友聯氣候風險相關最高監管單位，指導、監督與管理氣候相關風險之情形，並推動旺旺友聯整體氣候策略與政策。轄下設有風險管理委員會，負責檢視、監督風險管理機制執行，並適時向董事會報告及提出必要之改善建議。
旺旺友聯產物保險成立風險管理委員會，以強化公司的管理與控制制度。委員會由獨立董事、董事或高階主管人員組成，每屆任期三年，最少三人擔任，且應有至少一名具備金融保險、會計或財務專業背景的獨立董事擔任召集人。委員會的主要任務包括擬定風險管理政策、定期向董事會提報風險管理報告、協助監督公司各部門的風險管理活動，以及協調跨部門之風險管理功能等。旺旺友聯亦設有風險管理部，其職責主要包括協助擬訂並執行董事會所核定之風險管理政策與指導原則，依據風險胃納協助擬訂風險限額，彙整各單位所提供之風險資訊，協調及溝通各單位以執行政策與限額。此外還需要定期提出風險管理相關報告，定期監控各業務單位之風險限額及運用狀況，協助進行壓力測試，必要時進行回溯測試（Back Testing），以及處理其他風險管理相關事項。

管理階層

旺旺友聯訂有「氣候變遷風險管理辦法」，並成立「氣候變遷風險管理小組」註1，辦理氣候變遷相關議題之推動，追蹤各小組及部門氣候相關風險管理執行情形，每季納入風險管理報告，呈報風險管理委員會及董事會。
董事會授權召集人(總經理)成立永續發展委員會，下設公司治理、客戶關懷、員工照護、環境永續、社會公益及商品服務小組，主要為擬訂ESG目標及執行方案，每半年檢視各項工作目標之執行情形，並於年度終了後四個月內向董事會報告上年度實施成效，以深化旺旺友聯永續發展政策之落實及執行。

註1：由總經理指派之副總經理擔任召集人，組成單位包含投資部、火險部、工程險部、意外險部、海險部、車險部、傷害險部、
人資部、總務部、風管部。

治理績效(相關內容可參閱本公司永續報告書CH3氣候變遷積極守護)

2024年訂定以逐年減少對於環境或氣候變遷風險高度敏感之企業或產業之相關業務，作為氣候相關風險胃納，持續監督以確保風險管理之有效性並負整體風險管理之最終責任。
為完善氣候治理架構，成立氣候變遷風險管理小組，統籌辦理氣候變遷相關議題之推動。
管理階層與董事會成員進修氣候相關議題之訓練課程。

策略

為評估氣候變遷對公司可能帶來之風險與機會，適時於營運策略規劃和決策過程中納入氣候變遷因子，以響應政府及支持企業能源轉型，並推動各項環保節能減碳措施、減少溫室氣體排放量、推廣綠色金融服務等，以期減緩與調適氣候變遷所帶來之營運衝擊。旺旺友聯透過內部工作坊形式研討各式氣候風險所帶來之影響(含政策和法規變動、技術創新、市場結構變化、商譽、立即性極端天氣事件或長期性氣候模式變化)以及因氣候變遷而延伸出之發展機會(資源效率、能源來源、產品與服務、市場及韌性) 並進行氣候風險矩陣辨識，對其鑑別出之重大影響風險因子進行風險議題評估與管理。各單位於訂定年度經營目標及業務、商品與投資策略時，亦將氣候相關風險與機會之影響納入考量。經由各業務單位參與討論辨識及評估氣候變遷之影響項目、對公司營運衝擊，進而擬定相關因應措施，同時鑑別出影響期間(短、中、長期)及潛在財務影響。相關內容可參閱本公司永續報告書CH3氣候變遷積極守護。

風險管理

旺旺友聯已將「氣候變遷風險管理」議題納入公司風險管理體系，以降低氣候變遷對企業營運的影響。訂有「氣候變遷風險管理辦法」作為執行風險辨識、評估之依據，並訂定管理指標用以判斷各項風險管理措施是否與管理目標一致，以便適時滾動式調整，追蹤監控曝險變化情形。各單位定期蒐集氣候相關風險資料與數據，作為內部呈報以及對外揭露使用，包括：針對高實體風險區域，盤點承保金額與占比；針對高轉型風險產業，分析暴險分布概況與暴險金額；以及因氣候變遷而有發生影響公司正常營運之重大偶發事件時(如因氣候訴訟有影響公司信譽情事)，應依本公司「經營危機應變措施」辦理等。

風險險管理流程(相關內容可參閱本公司永續報告書CH3氣候變遷積極守護)

各業務單位每年需辨識其內部風險並陳報曝露狀況，衡量風險影響程度，定期檢視風險及限額，監控超限情形，協助收集相關風險資料，確保內控程序執行符合相關法規與公司政策，此外，針對氣候變遷風險議題，旺旺友聯亦透過「氣候變遷風險管理小組」討論方式辨識氣候實體與轉型風險之影響範疇，包括：

實體風險主要根據資產之所在地理位置，評估該特定地區所面臨的實體風險衝擊程度；透過定期確認自身營運據點與經營的保險業務(例如：颱風險、洪水險)承保標的是否位於易受氣候相關風險因素影響而發生災害地區及其暴險部位。
轉型風險視碳相關(高碳排或高耗能)資產暴露情形，進而評估受轉型風險衝擊程度；瞭解低碳轉型相關新政策與新技術及氣候相關風險管理的國際趨勢，對於自身營運的影響，及投資面優先辨識屬於高轉型風險產業的暴險情形。
訂定年度經營目標及業務、商品與投資等策略時，將氣候相關風險影響納入考量：
- 就涉及較高氣候相關風險之對象、標的應有額外審查機制，同時鼓勵具重大氣候相關風險之交易對手採取必要措施以降低氣候相關風險。
- 公司得考量內部資源狀況及資料蒐集完整度，以產業別或產品別的分類方式統計暴險程度，並定期評估對象、標的所涉氣候相關風險之變動，以作為調整部位之依據。

指標與目標

為有效管理氣候風險及降低營運過程中可能對環境造成的影響，2024年訂定以逐年檢討降低對於環境或氣候變遷風險高度敏感之企業或產業之相關業務作為氣候相關風險胃納，並針對營運面、保險商品面及投資業務面設定中長期量化目標，逐年追蹤達成狀況，並透過 ESG 各小組定期呈報董事會；每季透過相關會議進行追蹤管理，確保目標如期達成。相關內容可參閱本公司永續報告書CH3氣候變遷積極守護。